Thanh Hóa – Lê Văn Quân, thủ quỹ Công ty ALMA, khai đã hủy và đốt nhiều giấy tờ sau cuộc gọi của Nguyễn Anh Tuấn, tức Tuấn “Thần Đèn”, trước khi cơ quan điều tra khám xét.

Khoảng 3 ngày trước cuộc khám xét, Quân nhận được điện thoại từ Nguyễn Anh Tuấn. Theo lời khai được ghi trong kết luận điều tra, Tuấn nói: “Đợt này công an đang làm, những gì không cần thiết thì hủy đi”.

Quân được thuê quản lý thu, chi tiền mặt và giao dịch ngân hàng liên quan đến các mỏ, công ty của Nguyễn Anh Tuấn. Tại mỏ đất Tượng Sơn ở Thanh Hóa, Quân khai được giao tiếp nhận tiền bán hàng theo hóa đơn cùng những khoản chênh lệch ngoài hóa đơn.

Những khoản thu, chi mỗi ngày được ghi lại trên giấy. Cuối ngày, Quân tổng hợp số tiền, xác định lượng tồn quỹ rồi báo cho Nguyễn Anh Tuấn; các tờ giấy được cất trong két sắt.

Sau cuộc điện thoại, Quân khai đã hủy, đốt những giấy tờ ghi chép thu, chi hàng ngày. Các tài liệu bị hủy gồm giấy tờ liên quan hoạt động tại mỏ Tượng Sơn và chứng từ về những khoản tiền chênh lệch ngoài hóa đơn.

Dòng tiền được ghi lại bằng nhiều cách

Theo kết luận điều tra, câu chuyện về những khoản tiền này bắt đầu từ hoạt động bán đất tại mỏ Tượng Sơn. Sau khi Công ty ALMA khai thác mỏ từ tháng 7/2024, Nguyễn Anh Tuấn và Trịnh Văn Tuấn bị cáo buộc thống nhất việc thỏa thuận với khách hàng để ghi giá trên hóa đơn thấp hơn giá mua bán thực tế.

Những khách hàng không lấy hóa đơn được cho là có lượng khoáng sản bán ra không hạch toán vào sổ sách. Nguyễn Xuân Long và Nguyễn Mạnh Cường sau đó trao đổi chủ trương này với nhân viên kế toán để thực hiện.

Người mua đất được thỏa thuận về số lượng, giá bán thực tế và giá ghi trên hóa đơn. Lượng đất đã bán cùng công nợ của từng khách hàng được theo dõi hàng ngày; dữ liệu được lưu trong USB của một nhân viên kế toán.

Với phần tiền chênh lệch giữa hai mức giá, khách hàng được hướng dẫn mang tiền đến nhà mẹ Nguyễn Anh Tuấn tại TP Thanh Hóa để giao cho Quân. Tiền bán đất không xuất hóa đơn được một người khác nhận tại mỏ, rồi chuyển qua những người liên quan trước khi đến tay Quân.

Theo kết luận điều tra, việc sử dụng các khoản tiền này do Nguyễn Anh Tuấn trực tiếp chỉ đạo. Cơ quan điều tra xác định khoản chênh lệch giữa giá mua bán thực tế và giá xuất hóa đơn của Công ty ALMA là hơn 7,616 tỷ đồng.

Lời khai của 53 khách hàng mua đất đã được cơ quan điều tra thu thập. Trong số đó, 44 người cho biết phải chấp thuận việc ghi giá trên hóa đơn thấp hơn giá thực tế để có đất phục vụ dự án, công trình.

Một nhân viên bất động sản khai từng giúp Quân nhận tiền từ 12 khách hàng, tổng cộng hơn 1,42 tỷ đồng. Người này nói khi nhận tiền không biết đây là phần chênh giữa giá mua bán thực tế và giá trên hóa đơn.

Ngoài lời khai, cơ quan điều tra còn thu giữ và trích xuất dữ liệu từ USB của nhân viên kế toán Công ty ALMA. Riêng trong tháng 3 và tháng 4/2025, dữ liệu thể hiện mỏ Tượng Sơn khai thác thực tế 446.223m³ đất, trong khi Công ty ALMA kê khai với cơ quan thuế 197.740m³.

Kết quả điều tra xác định 78.483,98m³ đất được để ngoài sổ sách, không kê khai thuế, phí. Khoản tiền chênh lệch ngoài hóa đơn cũng được xác định hơn 7,616 tỷ đồng.

Cơ quan điều tra xác định hành vi này gây thiệt hại tài sản Nhà nước hơn 2,5 tỷ đồng. Thiệt hại được tính từ khoản tiền ngoài hóa đơn và phần khoáng sản không kê khai theo quy định.

Từ những tài liệu, chứng cứ thu thập được, Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an xác định Nguyễn Anh Tuấn và Trịnh Văn Tuấn giữ vai trò chủ mưu, cầm đầu đối với hành vi bị cáo buộc Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng. Các bị can còn lại được xác định có vai trò giúp sức ở những mức độ khác nhau.

Cuộc gọi yêu cầu hủy giấy tờ được thể hiện qua lời khai của thủ quỹ Lê Văn Quân. Cùng với dữ liệu USB, lời khai khách hàng và tài liệu kế toán, chi tiết này được dùng để làm rõ cách quản lý dòng tiền và khoản doanh thu bị cáo buộc để ngoài sổ sách tại Công ty ALMA.

Bùi Hà (tổng hợp) 

Từ Khóa: