(Dân trí) Trước khi Công ty Vi Mo kê khai giảm doanh thu trong ba tháng liên tiếp, kế toán trưởng Trần Thị Thu Linh đã cảnh báo cách làm này không đúng pháp luật, nhưng vẫn phải thực hiện theo chỉ đạo của cấp trên.

Theo kết luận điều tra của Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP Hà Nội, Nguyễn Hòa Bình (Shark Bình), Chủ tịch HĐQT Công ty cổ phần Tập đoàn NextTech, bị đề nghị truy tố về các tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản, Trốn thuế và Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng. Hồ sơ vụ án không chỉ đề cập dự án tiền số AntEx mà còn làm rõ việc che giấu doanh thu ở những doanh nghiệp trong hệ sinh thái NextTech.

Công ty cổ phần công nghệ Vi Mo hoạt động trong lĩnh vực trung gian thanh toán, có dịch vụ thu phí đối với các giao dịch qua máy POS. Theo cơ quan điều tra, năm 2024, doanh nghiệp do Đỗ Công Diễn làm Tổng giám đốc, Chủ tịch HĐQT và người đại diện theo pháp luật.

Từ tháng 02/2024, theo chỉ đạo của Bình, Diễn, Nguyễn Hữu Tuất và Linh thực hiện kê khai giảm doanh thu. Thay vì ghi nhận đầy đủ, công ty chỉ hạch toán một phần, còn phần còn lại được để ngoài sổ sách.

Trước khi làm theo yêu cầu, Linh trao đổi với Diễn rằng việc bỏ ngoài doanh thu theo chỉ đạo của Bình là trái pháp luật. Linh cũng nêu nguy cơ những người phải chịu trách nhiệm có thể là Diễn và chính mình. Tuy nhiên, theo kết luận điều tra, Diễn vẫn yêu cầu kế toán trưởng thực hiện, với lý do Bình là chủ công ty và có quyền quyết định cao nhất.

Các con số được cơ quan điều tra xác định cho thấy quy mô của khoản doanh thu không được ghi nhận. Tháng 02/2024, số tiền này vượt 10,3 tỷ đồng; tháng 3 là hơn 9,49 tỷ đồng; tháng 4 là hơn 9,92 tỷ đồng. Tổng cộng, Vi Mo để ngoài sổ sách hơn 29,7 tỷ đồng trong ba tháng.

Cuối tháng 4/2024, Linh và Diễn tiếp tục trao đổi với Tuất về rủi ro khi kê khai giảm doanh thu. Sau khi được báo cáo, Bình đồng ý dừng việc này. Dù vậy, cơ quan điều tra xác định khoản tiền đã bị bỏ ngoài sổ sách trước đó không được xuất hóa đơn, ghi nhận đầy đủ.

Ngày 15/10/2025, giám định viên thuế TP Hà Nội xác định hành vi trên làm phát sinh số thuế giá trị gia tăng phải trốn hơn 2,97 tỷ đồng và thuế thu nhập doanh nghiệp phải trốn hơn 2,97 tỷ đồng. Tổng số thuế được xác định là hơn 5,9 tỷ đồng.

Theo kết luận điều tra, khoản doanh thu bị che giấu được Bình, Tuất và Diễn thụ hưởng, phân chia theo tỷ lệ cổ phần. Với Linh, cơ quan điều tra xác định người này làm công ăn lương, thực hiện theo chỉ đạo và không được hưởng lợi từ hành vi phạm tội của các bị can nên không đề cập xử lý. Diễn bị đề nghị truy tố về tội Trốn thuế.

Cũng trong vụ án, cơ quan điều tra làm rõ việc kinh doanh bất động sản tại Công ty Nextland. Theo kết luận điều tra, Bình chỉ đạo nhân viên sử dụng hai hệ thống sổ sách để theo dõi thuế và doanh thu thực tế, đồng thời ghi giá bán trên hợp đồng thấp hơn số tiền khách hàng thanh toán.

Từ năm 2022 đến tháng 5/2025, Nextland bán 7 bất động sản với tổng doanh thu hơn 117,17 tỷ đồng nhưng để ngoài sổ sách hơn 44,85 tỷ đồng. Một giao dịch có giá thanh toán thực tế hơn 30,7 tỷ đồng, trong khi hợp đồng chỉ ghi 5,97 tỷ đồng.

Cơ quan điều tra xác định việc sử dụng hai hệ thống sổ sách tại Nextland làm giảm số thuế giá trị gia tăng phải nộp hơn 4,36 tỷ đồng và giảm số thuế giá trị gia tăng còn được khấu trừ hơn 119 triệu đồng. Theo kết luận điều tra, Bình thừa nhận chỉ đạo giảm giá bán ghi trên hợp đồng để che giấu lợi nhuận và sử dụng khoản chênh lệch cho mục đích cá nhân.

Phạm Mai (tổng hơp)

Từ Khóa: